Wycena instrumentów finansowych
Oferujemy usługi związane z wyceną wielu rodzajów instrumentów finansowych wykorzystywanych zarówno w celach inwestycyjnych jak i w celu zabezpieczenia ryzyka. Wiele instrumentów, a zwłaszcza instrumenty pochodne wymagają profesjonalnych modeli matematycznych i statystycznych. Nasz zespół jest wykwalifikowany w takich wycenach oraz posiada niezbędne doświadczenie.
Według rozporządzenia ministra finansów z 12 grudnia 2001 r. instrumenty finansowe, zgodnie z par. 14, w tym zaliczone do aktywów instrumenty pochodne dla celów bilansowych wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego.
Specjalizujemy się w wycenie takich instrumentów finansowych jak:
- akcje,
- prawa poboru i warranty subskrypcyjne,
- obligacje korporacyjne,
- opcje,
- kontrakty terminowe,
- weksle,
- SWAPy,
- instrumenty hybrydowe,
- certyfikaty inwestycyjne.
Cele wyceny instrumentów finansowych
- wymogi sprawozdawczości finansowej,
- sprzedaż lub zakup instrumentów,
- estymacja poziomu ryzyka finansowego,
- zarządzanie portfelem instrumentów finansowych.
W przypadku pytań, prosimy o kontakt z naszym biurem regionalnym lub:
Proces
Proces wyceny instrumentów finansowych składa się z następujących etapów:
- precyzyjne ustalenie przedmiotu wyceny,
- ustalenie i zebranie danych niezbędnych do zrealizowanie wyceny,
- analiza zebranych danych oraz specjalistycznych baz danych,
- sporządzenie modelu wyceny zgodnie z ustaloną metodyką,
- prezentacji wyników i przekazanie raportu z wyceny.
Metody wyceny
W zależności od specyfiki danego instrumentu finansowego, używane są odpowiednie dla niego metody wyceny. Po przeanalizowaniu charakterystyki danego instrumentu finansowego lub portfela inwestycyjnego złożonego z wielu instrumentów dokonywana jest wycena według przyjętych standardów rynkowych.
Wycena certyfikatów inwestycyjnych
Certyfikat inwestycyjny jest papierem wartościowym emitowanym przez fundusze inwestycyjne zamknięte. Zgodnie z prawem fundusz inwestycyjny powinien dokonywać wyceny aktywów przypadających na certyfikat nie rzadziej niż na raz trzy miesiące. Poza wyceną bieżącą certyfikat powinien być wyceniony także m.in. w momencie powstanie i zakończenia funkcjonowania przez fundusz oraz na 7 dni przed rozpoczęciem zbywania certyfikatów kolejnej emisji.
